新股消息｜证监会对慧算账出具香港上市反馈意见 要求说明普通股及各轮优先股的异同

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智通财经APP获悉，据中国证监会官网8月11日消息，中国证监会公示境外发行上市备案补充材料要求(2023年8月4日—2023年8月10日)，证监会国际部共对11家企业出具补充材料要求。其中要求慧算账就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：

一、请说明：(1)列表说明公司境内(含机构和个人)股东履行外汇管理、境外投资监管程序等情况；(2)大连WOFE和青岛WOFE股权受让的对价及定价依据、资金来源、依法申报纳税情况以及是否符合境外投资者并购境内企业相关规定；(3)协议控制架构下的相关主体之间的具体交易安排，包括但不限于对境内主体资金支持的时间、金额、途径和方式，有关资金往来、利润转移安排等情况；(4)调整协议控制安排的原因，以及慧算账北京目前的经营状况。

二、请说明公司普通股及各轮优先股的异同；公司股东Hexie Jinfeng Holdings Limited股权转让涉及的税费缴纳情况；公司管理人员将直接持股转让给持股平台HSZ Management Holding Limited的原因，并说明上层信托的设立时间、类型和运作方式、期限、各当事人权利义务安排及信托受益人等情况；设置区域合作伙伴平台HSZ Alliance Holding Limited的原因、人员构成、入股原因及价格、作价依据、资金来源，是否存在利益输送。

三、请说明员工持股计划持股的具体平台、人员构成、行权价格、规范运作情况，是否存在外部人员、是否设置预留权益等。

四、请说明公司境内经营和销售活动收集和存储用户信息等数据规模，是否符合相关法律法规规定要求等。

据此前消息，慧算账曾于2023年6月30日向港交所提交上市申请，中信证券为其独家保荐人。

招股书显示，根据弗若斯特沙利文资料，按2020年、2021年及2022年总收入计算，慧算账是中国最大的中小微企业财税解决方案提供商，2022年的市场份额是第二大参与者的近四倍。 根据同一资料来源，2022年，公司是中国中小微企业财税解决方案行业中直接服务中小微企业客户最多的公司。同时，公司于2022年获得84.9%的客户留存率，根据弗若斯特沙利文的资料，这远高于行业平均水平。

另据招股书披露，财务方面，于2020年、2021年以及2022年，慧算账实现收入分别约为2.75亿元、3.47亿元以及5.16亿元人民币；年内亏损分别约为2.99亿元、6.83亿元以及5.06亿元人民币。

本文源自：智通财经网

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